红 太 阳:关于对深圳证券交易所《关注函》回复的公告

证券代码:000525证券简称:红太阳通知布告编号:2020-077

南京红太阳股份无限公司

关于对深圳证券买卖所《关心函》答复的通知布告

本公司及董事会全体成员包管消息披露的内容实在、精确和完整,没有虚假记录、误导性陈述或严重脱漏。

南京红太阳股份无限公司(以下简称“公司”)董事会于2020年6月23日收到深圳证券买卖所发来的《关于对南京红太阳股份无限公司的关心函》公司部关心函〔2020〕第87号(以下简称“《关心函》”)。收到《关心函》后,公司董事会高度注重,并积极组织人员按照《关心函》的要求对相关事项进行细致领会和当真核实,现就相关问题的答复环境通知布告如下:

《关心函》称“6月22日晚间,你公司披露《关于再次延期披露2019年年度演讲的通知布告》称,受疫情等事项影响,你公司难以按原打算完成年报相关工作,披露时间从2020年6月23日再次延期至2020年6月30日。我部对此暗示关心。请你公司及年审会计师就以下内容进行弥补申明:”

一、前期估计能于6月23日披露年度演讲的来由,以及两次延期通知布告期间发生的导致年度演讲未能按原定日期披露的新增事项或要素。

1、前期估计能于6月23日披露年度演讲的来由:

公司第一次延期披露时,公司办理层与年审会计师沟通了2019年度财政报表审计工作的放置,打算在2020年4月30日之前完成对非南京地域子公司的银行、往来和收入的函证发出工作;打算在2020年5月25日之前完成非南京地域子公司的现场审计工作;打算在2020年6月10日之前完成审计工作草稿拾掇和演讲初稿工作;打算在2020年6月22日出具审计演讲。

同时,为尽可能削减疫情相关要素对公司2019年度审计及年报披露工作的影响,在包管年度审计质量的前提下,一方面,公司积极加强与担任年度演讲审计的会计师事务所沟通,积极督查其抽调审计人员并放松推进公司2019年度年报审计工作;另一方面,公司供给需要人员支撑,亲近共同会计师事务所开展审计工作,并力争早日完成和披露2019年经审计年度演讲。

上述相关环境公司2020年4月20日晚间在《公司关于延期披露2019年经审计年度演讲的通知布告》中做了细致披露。同时,公司年审会计师事务所就此出具了《关于对上市公司受疫情影响延期披露2019年年度演讲的专项看法》,其结论性看法为“经核查,红太阳公司发布年度演讲延期披露的姑且演讲所述与年报审计相关事项失实。我所估计将于2020年6月22日出具审计演讲。”

据上,公司前期估计能于2020年6月23日披露年度演讲。

2、两次延期通知布告期间发生的导致年度演讲未能按原定日期披露的次要新增事项或要素:

在第一次延期后,因为与公司年度演讲相关的银行询证、固定资产减值测试等工作的工作量、工作内容超出此前预期,以致公司未能按原定日期在2020年6月23日披露年度演讲,从而需再次延期,具体包罗:

(1)公司及其子公司的银行账户数量较多,营业品种多,涉及多个地域的银行,导致银行询证工作量大。此外,因为公司部门银行印鉴章更新不及时,导致部门函证被退回,需要从头发函的环境。截至2020年6月22日,年审会计师尚未收到部门主要银行账户的回函。

(2)公司部门固定资产(出产线)具有减值迹象,年审会计师与公司办理层沟通并要求公司礼聘独立的评估机构对相关资产进行减值测试。截至2020年6月22日止,评估机构的工作尚未完成。

二、两次延期通知布告期间已完成的审计法式和获取的审计证据,以及其他为无效推进年报披露所开展的具体工作。

1、两次延期通知布告期间已完成的审计法式和获取的审计证据:

年审会计师于2019年11月至12月期间施行了审计打算和期中预审工作。

年审会计师于2020年3月10日进驻红太阳公司在南京地域的公司现场。公司受疫情管控办法的影响无法无效共同年审会计师审计工作,年审会计师于2020年3月24日临时撤离现场。按照其时的工作进展,在与公司办理层会商之后,年审会计师修订了审计打算。年审会计师进一步实施了现场审计工作,完成了内部节制审计工作,与公司办理层、管理层就审计中发觉的问题也进行了多次沟通。截至2020年6月22日,年审会计师尚未获取相关固定资产减值、银行存款及告贷、单据等报表项目标全数审计证据。

2、其他为无效推进年报披露所开展的具体工作:

截至2020年6月22日,公司2019年年报演讲编制方面:(1)根基完成年报制造系统非财政方面内容预备,待外部审计工作完成、财政数据定稿后,再行填报年报制造系统,编制并复核年度演讲的“第十二节财政演讲”及其他章节中涉及财政目标阐发的部门;(2)年度董事会会议材料及其他应披露的文件正在编制中。

三、截至目前尚未完成的审计工作所涉及的具体报表项目以及影响程度,你公司为确保年报在2020年6月30日披露拟采纳的具体办法及时间放置。

1、截至目前尚未完成的审计工作所涉及的具体报表项目以及影响程度:

(1)截至2020年6月22日止,公司礼聘的评估机构正在对公司具有减值迹象的固定资产进行评估,评估工作尚未完成。次要影响财政报表的固定资产和资产减值丧失等项目。评估机构于2020年6月28日正式出具了评估演讲,年审会计师与评估师也对评估结论也进行了沟通和复核。

(2)截至2020年6月22日止,公司及部属子公司另有部门银行询证函尚未回函,年审会计师对公司的银行存款、告贷、单据以及其他各类银行消息的核实的工作尚未完成,次要影响财政报表的货泉资金、银行告贷等相关消息披露。截至2020年6月29日止,年审会计师已收到除1户零余额银行账户以外的全数银行回函,未回函的零余额银行账户年审会计师也施行了替代法式。

2、公司为确保年报在2020年6月30日披露拟采纳的具体办法及时间放置:

公司组织人员与客户、相关银行积极沟通共同会计师催收函证,积极共同供给材料使评估师更高效的开展工作。按照2020年6月22日公司年审会计师事务所出具的《关于南京红太阳股份无限公司再次延期披露2019年年度演讲的专项看法》,公司年审会计师事务所于2020年6月29日出具审计演讲;按照公司第八届董事会第二十四次会议决议,公司于2020年6月30日披露经审计的2019年年度演讲。

四、你公司办理层与年审会计师能否具有就严重事项无法告竣一请安见的景象,如是,

公司办理层积极共同年审会计师开展相关工作,公司与年审会计师不具有就严重事项无法告竣一请安见的景象。

公司及全体董事、监事、高级办理人员将勤奋尽责,严酷恪守《证券法》《公司法》等法令律例及贵所《股票上市法则》的划定,实在、精确、完整、及时、公允地履行消息披露权利,并将积极共同会计师事务所开展审计工作,加速推进年度演讲编制和披露相关工作。

董事会

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